CASH-FLOW

A continuación comentaremos los resultados obtenidos en el Cash-Flow.

Primeramente, hemos decidido que comenzaremos nuestro negocio con un dinero líquido de 3.250€. Como podemos comprobar, a medida que van pasando los meses, esta cantidad aumenta de una manera considerable, de manera que el mes doceavo disponemos de la cantidad de 40.378,6€.

Este aumento se debe a que la suma de cobros (entradas de efectivo); en nuestro caso, que únicamente son los cobros por ventas al contado, crecen cada mes (comenzando con una cantidad de 11.500€ y terminando el año con la cifra de 13.000€). Este crecimiento se ha dado especialmente en los meses de septiembre, octubre, noviembre y diciembre ya que en esas fechas Cereal Palace ha obtenido más demanda ya que son fechas clave posteriores al verano, cuando los clientes hacen más usos de nuestros servicios a la hora de ir a trabajar, después de clases...

Continuando con el análisis, vemos que la cifra de la suma de pagos (salidas de efectivo) nos da la cifra de 11.069,6€. Esta la hemos obtenido mediante la suma de diferentes tipos de pagos.

Por un lado, los pagos de nóminas cuya cantidad es de 4.000€ mensuales, que hemos dividido entre las cuatro socias, obteniendo cada una la cantidad de 1000€.

Siguiendo con los pagos de aportes a la seguridad social, alcanza la cifra de 966,6€ ya que es la cuota total que las cuatro socias deben de pagar en conjunto.

Continuando con los pagos a proveedores, alcanza la cifra de 524,6€ que se corresponde con las compras mensuales de los productos que utilizamos en Cereal Palace.

En cuanto a los pagos de arrendamientos, se da la cifra de 1.300€ mensuales ya que Cereal Palace solo dispone de un único establecimiento.

A lo que pagos de servicios públicos se refiere, Cereal Palace debe pagar la cantidad establecida que son 43,3€ al mes.

Continuando con los pagos de impuestos, las cifras obtenidas son los resultados de la suma de la cuota de autónomos (26% de los beneficios) y los impuestos de sociedades (28% de los beneficios). Para terminar, analizando los diferentes tipos de pagos, tenemos en cuenta los pagos de intereses que tras haber solicitado un préstamo bancario de 40.000€ con un interés del 5% a cuatro años por lo que los intereses alcanzan la cifra de 354,5€ al mes. Terminando así con los pagos de préstamos bancarios de 833,3€ mensuales durante los cuatro años.  

Atendiendo al flujo de caja neto (cobros - pagos), es decir, los beneficios de Cereal Palace, obtenemos de media 3.151€ de beneficio mensuales. Para finalizar, el dinero líquido al final (caja y bancos) es de 44.232,8€.